Là một nhà nghiên cứu dày dạn kinh nghiệm với nhiều năm trong ngành tài chính, tôi thấy thỏa thuận này giữa SEC và Prager Metis vừa là một lời nhắc nhở nghiêm túc vừa là một minh chứng cho bối cảnh quy định ngày càng phát triển trong không gian tiền điện tử.
Trong một thỏa thuận giải quyết, Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) đã áp dụng mức phạt 1,95 triệu USD đối với công ty kiểm toán Prager Metis, sau những cáo buộc về hành vi sai trái trong quá trình kiểm toán nền tảng giao dịch tiền điện tử FTX không còn tồn tại của họ.
745.000 USD do lỗi kiểm toán FTX
Hôm qua, tôi được biết rằng tôi sẽ đóng góp vào khoản phạt dân sự trị giá 745.000 đô la như một phần của thỏa thuận dàn xếp, cùng với Prager Metis và chi nhánh Prager Metis CPA tại California, sau thông báo của SEC vào thứ Ba.
Hơn nữa, công ty có kế hoạch thực hiện các hành động khắc phục, chẳng hạn như thuê chuyên gia bên thứ ba để xem xét kỹ lưỡng các quy trình kiểm toán và đảm bảo chất lượng của họ. Tuy nhiên, thỏa thuận này vẫn chưa được tòa án chấp thuận.
Các cáo buộc của SEC xoay quanh việc Prager không tuân thủ các Tiêu chuẩn kiểm toán được chấp nhận chung (GAAS) khi tiến hành kiểm toán FTX từ tháng 2 năm 2021 đến tháng 4 năm 2022.
Đơn khiếu nại chỉ ra rằng Prager đã trình bày sai sự tuân thủ của mình với các tiêu chuẩn này, dẫn đến “những thiếu sót đáng kể” trong quy trình kiểm toán của mình.
SEC tuyên bố rằng Prager đã không đánh giá đúng năng lực thực hiện kiểm toán của mình, đặc biệt là liên quan đến những rủi ro tiềm ẩn liên quan đến mối liên hệ của FTX với Alameda Research, một bộ phận giao dịch của nền tảng bị sập.
Gurbir S. Grewal, người đứng đầu Ban Thực thi của Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC), nhấn mạnh tầm quan trọng của việc kiểm toán viên phải duy trì tính khách quan và áp dụng thái độ đặt câu hỏi. Theo lời của ông:
Một chiến lược thành công để bảo vệ các nhà đầu tư cần có nỗ lực tập thể bao gồm cả cơ quan quản lý và các bên trung gian như kiểm toán viên. Để thực hiện nhiệm vụ của mình một cách hiệu quả, kiểm toán viên phải thể hiện tính độc lập, đưa ra phán đoán thận trọng và tuân thủ tất cả các nguyên tắc chuyên môn có liên quan. Trong những trường hợp chúng tôi nêu ở đây, Prager Metis bị cho là đã thất bại trong tất cả các khía cạnh này.
Jorge G. Tenreiro, người tạm thời lãnh đạo Đơn vị Điện tử và Tài sản Tiền điện tử của SEC, nhấn mạnh rằng trường hợp này sẽ đóng vai trò như một lời nhắc nhở cho các kiểm toán viên khác tránh ảnh hưởng đến trách nhiệm của họ bằng cách bỏ qua việc tuân thủ đúng nghĩa vụ pháp lý.
Người đứng đầu Đơn vị Điện tử và Tiền điện tử của cơ quan quản lý đã nhắc lại cam kết của SEC trong việc điều tra các vi phạm tiềm ẩn trong không gian tiền điện tử và đảm bảo trách nhiệm giải trình cho những người xâm phạm niềm tin của nhà đầu tư.
Prager Metis phải trả 1 triệu USD vì vi phạm bồi thường
Ngoài ra, điều đáng chú ý là Prager Metis đã gặp phải những cáo buộc riêng biệt liên quan đến việc vi phạm các quy định về tính độc lập của kiểm toán viên và hỗ trợ khách hàng vi phạm luật chứng khoán liên bang.
Theo SEC, công ty bị cáo buộc đưa các biện pháp bảo vệ đáng ngờ vào hơn 200 hợp đồng kiểm toán từ tháng 12 năm 2017 đến tháng 10 năm 2020. Họ cho rằng hành vi này đã vi phạm yêu cầu pháp lý của công ty về tính độc lập theo quy định của liên bang.
Để giải quyết những cáo buộc này, công ty sẽ phải đối mặt với khoản tiền phạt dân sự tổng cộng 1 triệu USD, ngoài ra còn phải trả lại 205.000 USD (bao gồm cả tiền phân chia và tiền lãi trước khi xét xử).
Khi tôi nhập nội dung này, giá token FTT của FTX ở mức xấp xỉ 1,28 USD, đánh dấu mức tăng nhẹ 0,6%. Trong khi đó, thị trường tiền điện tử nói chung đang chứng kiến sự phục hồi đáng kể hơn, chủ yếu được thúc đẩy bởi tài sản kỹ thuật số nổi bật nhất trên thị trường.
- Grayscale Bitcoin ETF cuối cùng cũng nhìn thấy dòng vốn vào: Liệu bây giờ BTC có vượt qua 70 nghìn đô la không?
- Đặt cược Bitcoin của Metaplanet tăng cổ phiếu lên 10%
- Haruko khai thác các ngăn xếp để mang dịch vụ tiền điện tử đến các nhà đầu tư tổ chức
- Ngân hàng Commonwealth bổ sung ETF BTC đơn sắc vào các dịch vụ đầu tư
- Tác phẩm nghệ thuật mới nhất của Beeple có Andrew Tate và Iggy Azalea
- Dự đoán giá Dogecoin – Hãy chú ý đến những mục tiêu ngắn hạn này!
- Ripple đạt được bước đột phá lớn: SEC giảm nhu cầu thanh toán xuống còn 103 triệu USD
- 4,3 triệu đô la tiền điện tử bị đánh cắp từ vụ hack Remilia DAO được truy tìm đến Tornado Cash
- Chiến thắng lớn cho ETH; SEC kết thúc cuộc điều tra về ETH 2.0
- Hacker mũ trắng từ chối trả lại 3 triệu USD bị đánh cắp từ kho bạc Kraken
2024-09-17 23:26